Промените в бюджета предизвикват интерес към животозастраховането като решение за покриване на данъчни задължения
Трябва ли да обмисля застраховка за наследствен данък?
Ако имате големи пенсионни активи, отговорът вероятно е „да“. От 2027 г. пенсионните фондове с дефинирани вноски ще бъдат включени в оценката на имуществото при изчисляване на данъка върху наследството (IHT). За мнозина това ще увеличи стойността на имуществото им над 2 милиона паунда – прагът, при който започва да се губи допълнителното освобождаване за семейни жилища.
Как работи застраховката?
Политика за цял живот, която изплаща сума след смъртта ви, може да бъде данъчно ефективен начин за предварително финансиране на задълженията за наследствен данък. Сумата се определя спрямо очаквания данъчен дълг, а застраховката се поставя в доверителен фонд, за да се избегне включването ѝ в наследството. След вашата смърт, сумата от фонда може да се използва за покриване на данъка.
Ако сте женени или в гражданско партньорство, често се използва застраховка „съвместен живот, втора смърт“, при която плащането се извършва едва след смъртта и на двамата партньори.
Какви са ползите?
- Предотвратява данъчното облагане на изплатените средства.
- Намалява стреса за наследниците, които иначе биха трябвало да платят данъка, преди да получат достъп до активите.
Какво струва това?
Разходите за застраховката зависят от:
- Размер на застрахованата сума.
- Вашата възраст и здравословно състояние. По-младите и здрави лица плащат по-ниски премии.
- Типът застраховка (гарантирана или с променливи премии).
Как да намалите разходите?
- Изберете „съвместна застраховка“ за двойки.
- Гответе дарения и ползвайте политики за „интер vivos“, които покриват риска от смърт в рамките на седем години след дарение.
- Харчете повече средства или правете дарения на по-ранна възраст.
Какво друго да обмислите?
Уверете се, че наследниците ви знаят:
- Къде да намерят вашето завещание.
- Регистър на активите, включително пенсионни фондове.
- Записи за всякакви дарения или застрахователни полици.
Заключение
Застраховката за наследствен данък може да бъде важен инструмент за осигуряване на финансовата стабилност на вашите наследници и избягване на административни затруднения. Подходящото планиране и консултация с финансов експерт са ключови за минимизиране на разходите и риска.
